Росфинмониторинг не готов смягчить требования по «антиотмывочному» обучению сотрудников ЛК

Объединенная лизинговая ассоциация получила от Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинга) ответ на свое обращение от 11 февраля 2013 года по поводу пересмотра в отношении лизинговых компаний требований положения Росфинмониторинга № 203. Речь идет о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, — часть этих требований в ОЛА считают избыточными.

Положением № 203 Росфинмониторинг устанавливает четыре вида такого обучения, два из которых относятся к внешнему обучению (целевой инструктаж и повышение уровня знаний), а еще два — к внутреннему (вводный и дополнительный инструктаж). Обучение в форме целевого инструктажа обязаны однократно проходить специальное должностное лицо организации (до начала осуществления своих функций), руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате). Последующее прохождение внешнего обучения (повышение уровня знаний) для указанных лиц должно осуществляться в форме участия в конференциях, семинарах и иных обучающих мероприятиях не реже одного раза в три года.

Проведение внутреннего обучения направлено на получение базовых знаний в соответствующей сфере иными сотрудниками, задействованными в «антиотмывочной» системе внутри организации.

Как напоминает ОЛА, организация обращалась в Росфинмониторинг с просьбой пересмотреть требования в части обязанности сотрудников лизинговых компаний проходить обучение в форме целевого инструктажа и повышения уровня знаний. По мнению ОЛА, с учетом многообразия видов обучения (вводный инструктаж, дополнительный инструктаж, целевой инструктаж, повышение уровня знаний), предусмотренных приказом Росфинмониторинга № 203 от 3 августа 2010 года, перечень должностных лиц, обязанных проходить обучение, является необоснованно расширенным, а требование о прохождении всеми этими лицами обучения — избыточным. «При этом нарушение данных требований способно повлечь крайне негативные последствия для деятельности лизинговой компании, а обучение, проходимое сотрудниками, фактически носит формальный характер», — констатирует ассоциация.

По мнению ОЛА, будет достаточно, если «антиотмывочное» обучение будут проходить специальные должностные лица, ответственные за реализацию правил внутреннего контроля. Также необходимо оставить требование о проведении вводного инструктажа и ежегодного дополнительного инструктажа для руководителей организаций и филиалов, считают эксперты ассоциации.

В Росфинмониторинге, как выяснились, не согласны с тем, что действующие требования избыточны. Как следует из опубликованного на сайте ОЛА ответа надзорного ведомства, по мнению Росфинмониторинга, его вышеуказанное положение № 203 определяет минимальные требования к обучению сотрудников организации, позволяющие ей своевременно и в полном объеме исполнять обязанности, установленные законодательством в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма.

Относительно списка лиц, чья должность подразумевает прохождение внешнего обучения, Росфинмониторинг отмечает, что эти люди в соответствии со своими полномочиями несут ответственность за деятельность компании в целом и в том числе принимают решения о представлении в Росфинмониторинг сведений о подозрительных операциях, которые могут быть связаны с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма, и о приеме на обслуживание иностранных публичных должностных лиц. Упомянутое внешнее обучение (повышение уровня знаний) позволяет этим сотрудникам получать сведения о новеллах антиотмывочного законодательства, в том числе предстоящих, консолидированную информацию о правоприменительной и судебной практике, а также о новых технологиях противодействия вовлечению организации в противозаконные отмывочные схемы.

В надзорном финансовом ведомстве также обращают внимание на то, что формальный подход к проведению вышеуказанных обучающих мероприятий внутри организации несет для нее существенные риски, связанные как с нарушением требований антиотмывочного законодательства (например, в части своевременного представления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих контролю), так и с вовлечением организации в противоправные схемы.

С учетом вышеизложенных аргументов пересмотр требований положения № 203 в Росфинмониторинге считают преждевременным, сообщается в письме за подписью начальника юридического управления ведомства Павла Ливадного.