График платежей при лизинге оборудования

Лизинг оборудования имеет ряд специфических особенностей. О том, что в первую очередь будет оцениваться финансовое состояние заемщика, мы уже писали.

Сегодня поговорим о том, как строится график платежей при финансовой аренде оборудования.

Первое, о чем хотелось бы напомнить: лизинговая компания финансирует сделки заемными деньгами. В некоторых случаях это кредитные линии банков для реализации розничных продуктов, например, автотранспорта. В других случаях кредит дается под конкретный договор.

Как это влияет на график платежей? Напрямую.

— Мы заключаем договор с производителем, и в зависимости от специфики оборудования срок поставки может составлять несколько месяцев, — говорит генеральный директор компании «ОБЛИК» Михаил Цыганков — Практика показывает, что средний срок от заключения контракта до передачи оборудования по акту лизингополучателю составляет около девяти месяцев. На все это время мы освобождаем клиента от лизинговых платежей. Движение средств при этом выглядит так: клиент заплатил аванс, мы его переслали изготовителю. Чрез три месяца, когда оборудование готово, мы оплачиваем вторую часть стоимости, взяв под это кредит в банке. Проценты по банковскому кредиту в качестве платежа у клиента возникают с четвертого месяца. И только когда оборудование смонтировано и запущено, начинаются собственно лизинговые платежи.

Итак, структура платежей при лизинге оборудования складывается в следующую схему: аванс лизингополучателя, который тут же транслируется поставщику/изготовителю, проценты по кредиту, которые взяла лизинговая компания под данную сделку и, наконец, после монтажа оборудования и подписания акта приема-передачи, возникают лизинговые платежи.

Такой структуры движения средств придерживается большинство компаний, работающих с оборудованием.

В случае, если кредит взят одновременно с заключением договора лизинга, то проценты по нему возникают с первого месяца. Такой практики придерживается «Петребургснаб», который, в отличии от компании «ОБЛИК», не является банковской «дочкой».

— Оплата поставщику может производиться несколькими этапами, в каких-то случаях от нас требуют 100% предоплаты — при которых срок поставки в пределах 7-10 дней, в каких-то — предусмотрено внесение 3-4 платежей, — говорит Александра Христофорова, управляющая и совладелец лизинговой компании «Петербургснаб». — Чаще всего это два или три транша: 1 — аванс, 2 — оплата по уведомлению от поставщика о готовности к отгрузке и 3-я часть в течение 3-5 дней после ввода в эксплуатацию. Лизинговые платежи начинаются со следующего месяца после месяца, в котором произошел ввод в эксплуатацию. До этого момента лизингополучатель оплачивает только основной аванс и дополнительные авансовые платежи, которые формируются из процентов по кредиту, взятому нами под данную сделку.

Большой опыт работы с оборудованием у компании «Аквилон Лизинг», работающей с этим видом имущества с момента создания.

— За годы работы прошли через самые разные схемы приобретения оборудования, — говорит Алексей Садчиков, генеральный директор компании. — Максимальный срок поставки по договорам купли-продажи вместе с монтажом составлял один год и два месяца. При длительных сроках поставки оборудования графики строятся в зависимости от пожеланий лизингополучателя. Можем дать возможность клиенту погашать основной долг сразу после нашего инвестирования в лизинговую сделку, если он пожелает, не дожидаясь поставки имущества. Можем предоставить льготный период и взимать только платежи в размере процентов до момента поставки имущества. Наконец, можем совсем не взимать лизинговых платежей до запуска оборудования, увеличивая задолженность клиента на сумму накопленных процентов. Все индивидуально и устанавливается по взаимной договоренности.

Несет ли сделка с оборудованием дополнительные риски, помимо того, что предмет лизинга в данном случае низколиквиден?

— После подписания всех договоров лизинга и купли-продажи, после получения аванса от клиента, мы оплачиваем предоплату поставщику в размере 20%, а по факту изготовления оборудования мы вносим еще 70%. И на данном этапе возникают большие сложности, так как мы передаем поставщику 90% стоимости проекта, ничего не имея при этом, — говорит генеральный директор компании УРАЛЛИЗИНГ Андрей Истомин. — Да, есть фотографии, спецификации, но для того, чтобы удостовериться в верной комплектности товара, необходимо быть специалистом в этом деле. Риски отчасти перекладываются на клиента: при необходимости мы просим его выехать и подтвердить готовность оборудования. Часто при реализации сложных проектов просим предоставить поручительство по сделке, дополнительный залог.

После этого месяц-два оборудование проходит таможенную очистку и пуско-наладочные работы. В договоре мы обязательно указываем адрес доставки, чтобы не возникало дополнительных расходов. После получения товара, поставщику переводится остаток суммы 10% поставщику.

А вот Региональная лизинговая компания Республики Татарстан по-иному формирует график платежей.

— Анализ договоров показывает, что средний срок поставки оборудования в рамках программ, разработанных в Региональной лизинговой компании Республики Татарстан, составляет от 6 до 9 месяцев. Наша задача на это время создать наиболее благоприятные условия для потребителя нашего продукта, так как лизингополучатель еще не получил оборудование, следовательно, и не получает доход от приобретённого в лизинг имущества. Данный этап примечателен тем, что клиент лизинговые платежи платит после подписания акта приема-передачи оборудования, — говорит генеральный директор компании Алена Баздрева. — Более того, первый лизинговый платеж осуществляется только по истечении 30 дней после подписания акта.

Такие выгодные условия для своих клиентов Региональная лизинговая компания Республики Татарстан может предложить благодаря государственным программам поддержки малого и среднего предпринимательства поскольку выступает в качестве института развития МСП, который финансируется за счет бюджетных средств. А вот кто может быть клиентом дочерних лизинговых компаний Корпорации МСП, читайте в интервью с Татьяной Гончаровой «Лизинг под 6% годовых? Это реально!».

Но главный риск, который накладывает отпечаток и на график движения денежных средств, на наш взгляд, сформулировал Андрей Истомин:

— Для нас важно, чтобы это не был проект без четкого бизнес-плана и сроков окупаемости, где лизингополучатель, порой, не до конца понимает для чего ему это оборудование. В такие сделки мы не входим.